A NAV márciusban közzétette a 2025-ös ellenőrzési tervét, mely szerint idén kiemelt figyelmet fog fordítani a bizalmi vagyonkezelések ellenőrzésére. Az ellenőrzés célja az „adójogszabályokban foglalt rendelkezések megkerülésének megakadályozása, másrészt a vagyonrendeléssel megvalósított fedezetelvonás feltárása, megszüntetése”.

A bizalmi vagyonkezelés komplex jogviszony, amire speciális adójogi és számviteli szabályok vonatkoznak. Tapasztalatunk szerint amennyiben a vagyonrendelés folyamata vagy később a vagyonkezelő működése nem eléggé körültekintő, akkor ez jogi és adójogi kockázatokat eredményezhet. Ezek sokszor orvosolhatók, jellemzően azt megelőzően, hogy a NAV vagy egy hitelező megkérdőjelezi a struktúra helyességét.

Amennyiben szeretne megbizonyosodni arról, hogy nincs mitől félnie, vagy ha attól tart, hogy nem minden történt jogszabályszerűen a bizalmi vagyonkezelés létrehozásakor és a vagyon kezelése során, forduljon irodánkhoz a jogviszony átvilágítása érdekében. Ennek keretében azonosítjuk az esetleges kockázatokat és megoldásokat adunk azok csökkentésére.

A feltételezett igény kiszolgálására irodánk kidolgozott egy gyors-, személyes konzultáción alapuló kockázatértékelési szolgáltatási modellt, melynek keretében vállaljuk a lehetséges kockázatok beazonosítását az összes jogszabályi megfelelőség szempontjából; elhárító javaslatok kidolgozását; igény szerint implementáció támogatását.

Irodánk több éves tapasztalat alapján rendelkezik a best practice tudással a kockázatok kezelésére, a prudens működés támogatására. Egyéni igényeknek megfelelően tanácsadási és működtetés támogatási modellben is tudunk segíteni az érintettek részére, hisz a cégcsoportunkhoz tartozó SINE QUA NON TRUST Bizalmi Vagyonkezelő Zrt. rendelkezik a Magyar Nemzeti Bank által kiadott professzionális bizalmi vagyonkezelési engedéllyel. Amennyiben felkeltette érdeklődését a fent foglaltak, kérem látogasson el ide: https://www.bekespartners.com/kapcsolat/